Продажа квартир в 2017 — порядок, НДФЛ, с чего начать, через МФЦ

Содержание
  1. Продажа квартир в 2017 — порядок, НДФЛ, с чего начать, через МФЦ
  2. Условия
  3. С чего начать
  4. Порядок
  5. Необходимые документы
  6. Сколько стоит
  7. Особенности через МФЦ
  8. Через аккредитив
  9. Если два собственника
  10. Налоговый вычет через МФЦ 2018 — можно ли оформить, подать документы, получить, при покупке квартиры
  11. Способы получения возврата
  12. Кто имеет право?
  13. Законодательная база
  14. Налоговый вычет через МФЦ
  15. При покупке квартиры
  16. Можно ли оформить?
  17. Подача заявления
  18. Необходимые документы
  19. Сроки рассмотрения
  20. Выплата средств
  21. Причины отказа
  22. Как получить налоговый вычет при покупке квартиры в 2017 году
  23. Налоговый вычет при покупке квартиры
  24. Документы для налогового вычета за квартиру 2017
  25. Имущественный вычет в 2017 году
  26. СОДЕРЖАНИЕ:
  27. Как оформить имущественный вычет?
  28. Сопутствующие документы:
  29. Когда должна быть куплена недвижимость для вычета в 2017
  30. Когда можно подать на имущественный вычет
  31. За какие годы возможно оформление в 2017 году
  32. Размер имущественного вычета в 2017 году
  33. Вычет по ипотеке в 2017 году
  34. 3-НДФЛ в 2017
  35. Как оформить налоговый вычет при покупке квартиры 2018 через мфц
  36. Как получить налоговый вычет через мфц и госуслуги
  37. Налоговый вычет по ипотеке через госуслуги 2018
  38. Как получить налоговый вычет через госуслуги и мфц
  39. Как получить налоговый вычет при покупке квартиры в 2018 году
  40. Налоговый вычет: как вернуть 13% при покупке квартиры в 2018 году?

Продажа квартир в 2017 — порядок, НДФЛ, с чего начать, через МФЦ

Продажа квартир в 2017 - порядок, НДФЛ, с чего начать, через МФЦ

Продажа квартиры – это сложный и многогранный процесс, который требует особого внимания как со стороны продавца, так и со стороны покупателя.

Во время исполнения сделки участникам процедуры придется подписать немало документов, среди которых предварительный, основной ДКП, передаточный акт, соглашение о задатке и др. К каждому этапу сделки нужно отнестись со всей ответственностью, тогда все пройдет “гладко”.

Условия

Основными условиями для совершения сделки являются:

  • наличие у продавца недвижимого имущества в собственности, без обременения со стороны третьих лиц;
  • отсутствие зарегистрированных в квартире лиц (перед продажей все родственники и прочие лица должны выписаться);
  • отсутствие долгов за коммунальные услуги (при их наличии квартиру можно продать, но расплачиваться по счетам все равно придется);
  • согласие супруга или супруги на осуществление сделки (если продаваемая недвижимость была куплена в зарегистрированном браке);
  • разрешение от опекунских органов (если в составе помещения есть доля несовершеннолетнего лица);
  • жилое помещение не признано аварийным и подлежащим сносу или реконструкции (если участок земли и находящиеся на нем строения были признаны аварийными, они изымаются для муниципальных нужд, что делает невозможным их дальнейшую продажу);
  • договор на продажу должен быть составлен только письменно (ст. 550 ГК РФ);
  • сделка должна сопровождаться составлением передаточного акта, а при необходимости, и соглашением о задатке.

С чего начать

Начать процедуру продажи жилого помещения следует с определения цели – для чего именно нужно реализовать квартиру? Цели могут быть различными, но зачастую это:

  • переезд в другой город;
  • необходимость в покупке более комфортабельного жилья;
  • покупка второй квартиры для проживания в ней своих родственников;
  • нужда в крупной сумме наличных на лечение и др.

В зависимости от целей, определяется начальная продажная цена и срочность. Чем быстрее нужно реализовать жилище, тем ниже нужно выставлять ценник, вплоть до снижения на 50 % от стандартной цены.

Если же сроки не поджимают, то стоимость можно выставить в пределах средних расценок. Определение цены можно доверить как независимой компании в лице агентства недвижимости, так и сделать это самому.

Самостоятельное определение цены включает в себя следующие этапы:

  • отбор 2-3 сайтов в интернете, печатных изданий или иных СМИ, где другие граждане размещают объявления о купле-продаже недвижимого имущества;
  • осуществление выборки из 15-20 объектов недвижимости, аналогичных по техническим характеристикам, местоположению и другим параметрам;
  • вычисление средневзвешенной цены за квадратный метр путем деления средней стоимости на общую площадь квартиры;
  • умножение полученного значения на коэффициент, зависящий от дополнительных критериев – вид из окна, удаленность от основных объектов инфраструктуры, тип планировки и др.;
  • контрольная проверка цены – звоним в несколько риэлторских агентств и по телефону просим сказать примерную цену на продаваемый жилой объект.

Важно! После выполнения самостоятельной оценки мы получим средний диапазон цен, из которого и нужно выбрать окончательное значение. Можно установить цену как ниже, так и выше, чем у конкурентов – в зависимости от того, как быстро мы хотим продать квартиру.

Как продать приватизированную квартиру в собственности менее 3 лет, читайте на этой странице.

Порядок

Порядок продажи квартиры в общем случае будет выглядеть так:

  • шаг 1. Определение способа продажи.

На рынке недвижимости существует множество агентств, предлагающих посреднические услуги. Риэлтор возьмет на себя все обязанности по сопровождению сделки, в том числе, подготовка и проверка предпродажной документации.

Однако услуги риэлторов не бесплатные – в зависимости от конкретной фирмы, расстаться придется с дополнительными 2-5 процентами от цены сделки.

  • шаг 2. Заключение договора с риэлторским агентством или переход к шагу 3.

У посредников обычно есть готовые бланки договоров. Однако слепо подписывать их не стоит – лучше заранее показать договор квалифицированному юристу, который определит – стоит ли доверять компании или это очередные мошенники, работающие под прикрытием?

  • шаг 3. Определение стоимости квартиры.

Как самостоятельно определить стоимость, мы рассказали выше.

  • шаг 4. Составление объявления.

Объявление должно завлекать покупателей с первых секунд – яркое красочное описание с прикрепленными фотографиями увеличит клиентскую базу в разы.

  • шаг 5. Рекламная кампания.

Чтобы квартира нашла своего покупателя, придется сильно постараться. Маркетинг можно осуществлять привычными способами – подав объявление в местную газету, журнал, на телевидение, радио или в интернет-СМИ.

  • шаг 6. Осмотр квартиры вместе с потенциальным покупателем.

Перед осмотром жилое помещение следует привести в порядок – убрать старые и ненужные вещи, сделать косметический ремонт, отремонтировать инженерные коммуникации и др. Чем лучше будет вид квартиры, чем выше вероятность покупки за более высокую цену.

  • шаг 7. Составление и подписание документации.

Сторонам придется составить:

  • предварительный ДКП (при необходимости);
  • основной ДКП;
  • передаточный акт;
  • расписка о получении средств;
  • соглашение о задатке.
  • шаг 8. Регистрация сделки в Росреестре.

Стороны совместно посещают Регпалату и передают подписанную документацию. В течение 7 дней происходит переход права собственности. Новому собственнику по окончании процедуры выдается выписка из ЕГРП как подтверждение смены владельца.

Необходимые документы

Для проведения сделки продавцу придется собрать следующую документацию:

  • технические документы на жилое помещение из БТИ – кадастровый, технический паспорт, поэтажный план с экспликацией;
  • правоустанавливающие документы – свидетельство о праве собственности;
  • документ-основание возникновения права собственности – договор купли-продажи с предыдущим продавцом;
  • согласие супруга;
  • разрешение от органов опеки, если есть доля несовершеннолетнего;
  • справка об отсутствии задолженности по коммунальным платежам.

Сколько стоит

На основании п. 22 ст. 333.33. НК РФ, государственная пошлина за регистрацию прав составляет 2000 рублей для физических лиц.

Остальные расходы, помимо госпошлины, зависят от способа осуществления сделки. Так, если к делу привлекается агентство недвижимости, придется заплатить агенту комиссионное вознаграждение.

Если нужен нотариус для заверения документов, придется выложить дополнительную сумму. Наконец, для правильного оформления документов могут потребоваться услуги юридического характера, оказываемые одной из юридических контор.

Особенности через МФЦ

Многофункциональные центры оказания услуг были созданы, в первую очередь, для удобства граждан. Все необходимые услуги можно получить в одном месте в режиме “единого окна”.

После подписания всех документов по сделке стороны процесса вправе выбрать, в какой орган обратиться для смены собственника – в Росреестр или в МФЦ. Процедура в обоих случаях будет одинаковой, как и пакет документов. Единственное отличие – сроки госрегистрации.

На основании ст. 16 ФЗ № 218 “О государственной регистрации недвижимости”:

 при подаче документов в регистрирующий орган  7 дней с момента их принятия
 через МФЦ  9 рабочих дней

Если стороны решили обратиться в МФЦ, то и результаты оказания госуслуги нужно получать там же. После проверки ДКП и всех остальных сведений новому собственнику в МФЦ будет выдана выписка из ЕГРП, подтверждающая переход права.

Через аккредитив

Основным краеугольным камнем при купле-продаже недвижимости становится вопрос осуществления расчетов. Вручение наличных считается крайне небезопасным методом, поэтому рекомендуется воздержаться от применения данного способа.

Гораздо безопаснее рассчитаться с продавцом при помощи банковского аккредитива. Аккредитив представляет собой безналичную форму расчетов в виде условного обязательства банка.

Финансовая организация обязуется произвести платеж продавцу, если последний исполнит условия аккредитива – то есть предоставит документы, подтверждающие проведение сделки.

Вот лишь некоторые преимущества аккредитива:

  • продавец получает деньги только после перехода права собственности на покупателя;
  • если сделка не состоялась, средства будут возвращены покупателю в полном объеме;
  • аккредитив можно открыть на любой срок, а пролонгировать – в любой момент;
  • полная безопасность – за сохранностью денежных средств следит третье лицо (банк), так что какие-либо мошеннические схемы исключены.

Если два собственника

Если у квартиры два собственника, порядок распоряжения таким имуществом регламентируется ст. 246 ГК РФ. Так, положения статьи гласят, что распоряжение имуществом, находящимся в общедолевой собственности, осуществляется по соглашению ее участников.

При этом каждый из сособственников может любым образом распорядиться своей долей, но при соблюдении преимущественного права покупки.

Это означает, что продавец, у которого в собственности не вся квартира, а лишь ее часть, должен уведомить второго собственника о грядущей продаже.

Если в течение 1 месяца он не изъявит желание купить долю, ее можно продавать любому постороннему лицу. Если же второй сособственник согласен на покупку, продать иному лицу долю уже не получится.

НДФЛ при продаже квартир

Во многих случаях при продаже квартиры продавцу, как получателю дохода от сделки, необходимо заплатить в бюджет подоходный налог.

При этом правила уплаты налога различаются в зависимости от периода, когда было приобретено в собственность жилое помещение.

Так, если право собственности было зарегистрировано до 2016 года, действует старый порядок – платить налог не придется, если имущество было во владении более 3 лет.

Если же имущественное право приобретено после 2016 года, минимальный срок владения жилым помещением для освобождения от уплаты подоходного налога составляет уже 5 лет.

Если имущество было в собственности менее указанных сроков, налог придется заплатить в размере:

 13 %  для российских резидентов
 30 %  для нерезидентов

При этом можно уменьшить налогооблагаемую базу:

  • на размер имущественного вычета (1 млн. рублей);
  • или на величину расходов, связанных с приобретением жилого помещения.

При продаже квартиры подтвердить уплату налога придется декларацией по форме 3-НДФЛ.

Итак, продажа квартиры – это процедура, состоящая из множества пошаговых действий. Собственник вправе выбрать – обратиться к риэлторам или же продать жилье самостоятельно.

Перед выставлением объявления нужно определиться с ценой – в этом помогут различные сайты с объявлениями.

Правила продажи доли в квартире описываются тут.

Можно ли продать квартиру в ипотеке с материнским капиталом, рассказывается в этой статье.

Налоговый вычет через МФЦ 2018 — можно ли оформить, подать документы, получить, при покупке квартиры

Продажа квартир в 2017 - порядок, НДФЛ, с чего начать, через МФЦ

Многофункциональные центры активно сотрудничают с различными государственными органами, постоянно расширяя спектр услуг. Поэтому для многих граждан актуальным становится вопрос, можно ли оформить налоговый вычет через МФЦ?

С недавнего времени они начали взаимодействовать и с налоговой службой. Так, сначала возможность оформления вычетов появилась у граждан, живущих в Москве и Московской области. С 2018 года документы начали принимать МФЦ по всей России.

Способы получения возврата

Налоговый вычет можно получить в ИФНС по окончании года или на работе в любое время. Во втором случае из зарплаты перестает удерживаться НДФЛ пока не наберется полагающаяся возврату сумма.

Зная об активной работе МФЦ, многие граждане задаются вопросом, можно ли получить через него налоговый вычет в 2018 году?

Для обращения в ИФНС предусмотрены различные способы:

  • лично или через доверенное лицо;
  • через отделение почты России;
  • по Интернету (на сайте Госуслуг или ФНС);
  • через МФЦ.

Кто имеет право?

Право на вычет подтверждается налоговой службой. Для этого гражданину необходимо документально подтвердить наличие у него:

  • официальных доходов, облагаемых налогом по ставке 13%;
  • расходов, подлежащих возмещению (на покупку жилплощади, учебу, лечение и пр.).

Заявитель должен быть налоговым резидентом РФ, т.е. проживать в пределах российской территории 183 и более дней.

Пенсионеры обязательно подтверждают свой статус, родственники – связь с гражданином, на которого планируют получить вычет.

В случае с покупкой жилья право на вычет имеется только, если оно еще не использовалось или не полностью исчерпана подлежащая возврату сумма.

Законодательная база

Налоговым кодексом установлено, что оформление вычетов производится только по месту постоянной прописки (ст.11, п.1 ст.83, п.3 ст.228, п.2 ст.229). Не имеет значение фактическое место работы, жительства, нахождения учебного или медицинского учреждения, купленного жилья.

За другого человека документы разрешается сдавать по доверенности, заверенной нотариусом (п.3 ст.229 НК РФ). Не важно является ли доверенное лицо родственником или супругом. Сделать это может любой сторонний гражданин.

Законодательством определены конкретные сроки для проверки документации (п.2 ст.88 НК РФ) и перечисления денежных средств (п. 6 ст. 78 НК РФ).

Налоговый вычет через МФЦ

Для оформления вычета необходимо обратиться ближайший к месту проживания МФЦ. Документы можно подать в порядке «живой» электронной очереди или по заранее сделанной записи, позвонив по телефону на горячую линию.

С учетом пожеланий гражданина сотрудник назначает дату и время приема. Для записи достаточно назвать свое ФИО.

Общий порядок действий для получения вычета следующий:

  1. Запись на прием в МФЦ (по желанию гражданина).
  2. Подготовка декларации с приложениями.
  3. Посещение МФЦ для сдачи подготовленных документов и оформления заявления.
  4. Ожидание налоговой проверки и зачисления по ее результатам денежных средств.

Услугу оказывает налоговый орган. Поэтому узнавать о результатах следует в ИФНС. Работа многофункционального центра заключается лишь в приеме и передачи документов.

В случае выявления налоговым инспектором ошибок или недостачи обязательной документации необходимо внести корректировки и обратиться повторно.

При покупке квартиры

Купив квартиру, каждый гражданин может воспользоваться вычетом при соблюдении условий его предоставления. Он представляет собой компенсацию части затрат по сделке за счет уплачиваемого в бюджет подоходного налога.

Сумма возврата составляет 13% стоимости купленного объекта или максимально допустимый предел в размере 260 000 рублей.

Кроме основного вычета, можно вернуть денежные средства, выплаченные в счет погашения процентов по ипотеке в пределах 390 000 рублей (если квартира оформлена в 2014 году либо позже) или 13% всей суммы (если недвижимость приобретена до 2014 года).

Еще одной графой расходов, принимаемых к вычету, являются затраты на ремонт. Они включаются в общую стоимость квартиры, купленной в «черновом» варианте (без отделки).

Такую возможность целесообразно использовать, когда цена жилья не превышает 2 миллионов рублей – максимально возможной суммы всех расходов по сделке.

Например, стоимость квартиры в новостройке составила 1 750 000 рублей, а на ремонт израсходовано 400 000 рублей. Базой для расчета вычета будут максимум 2 000 000 рублей, то затраты на строительные материалы или работы примутся в размере не более 250 000 рублей (2 000 000 – 1 750 000).

Можно ли оформить?

Для подтверждения наличия права на вычет составляется декларация 3-НДФЛ. Обязанность по ее формированию возложена на налогоплательщиков. Для правильного составления используется пошаговая инструкция.

Непосредственно возврат средств осуществляется по заявлению, с оформлением которого помогают сотрудники МФЦ.

Многофункциональные центры постоянно совершенствуют свою работу. Поэтому в некоторых регионах их специалисты проходят дополнительно специальное обучение. О возможности оформления у них декларации стоит заранее уточнять.

Заявление составляется на основании образца. Информация, необходимая для оформления, включает паспортные данные, сумму вычета за соответствующий год (указана в декларации) и реквизиты банковского счета налогоплательщика, на который подлежит зачислить деньги.

Подача заявления

Вся процедура занимает не более 10 минут. Заявление на налоговый вычет через МФЦ подается сразу вместе с декларацией или после ее проверки.

В подтверждение приема документов сотрудник МФЦ выдает расписку. По указанному в ней номеру заявки можно отслеживать статус обращения.

Образец заявления на получение налогового вычета здесь.

Необходимые документы

В общем случае декларация на имущественный вычет оформляется по следующим документам:

  • паспорту;
  • справке о доходах гражданина и уплаченных за него налогах (2-НДФЛ);
  • договору о сделке купли-продажи или долевого участия в строительстве;
  • приемопередаточному акту по квартире;
  • документам о произведении оплаты (при наличном расчете – расписке, при безналичном платеже – квитанции);
  • свидетельству ИНН.

Вся эта документация обязательно прилагается к декларации при сдаче: справка 2-НДФЛ в оригинале, остальная – ксерокопиями. В зависимости от ситуации требуются дополнительные документы. К примеру, при получении вычета за ребенка необходимо свидетельство его рождения, а при ипотеке – кредитный договор и справка об уплаченных процентах.

Сроки рассмотрения

Представленные документы рассматриваются в ходе камеральной проверки ИФНС. Решение выносится не позднее трех месяцев со дня сдачи. При отрицательном результате подается корректирующая декларация. Сроки ее рассмотрения аналогичны.

Выплата средств

Денежные средства выплачиваются на счет, который был указан в заявлении. Он должен быть оформлен на имя налогоплательщика.

Перевод осуществляется в течение месяца после окончания проверки (если заявление подано одновременно с декларацией) или со дня подачи заявления.

Причины отказа

Сотрудники МФЦ не могут беспричинно отказывать в приеме документов. Иначе гражданин вправе пожаловаться на их работу.

Среди законных оснований для отказа наиболее распространены:

  • отсутствие у сдающего гражданина нотариальной доверенности;
  • заполнение декларации на бланке не соответствующего года;
  • наличие ошибок;
  • прописка в ином районе (не по месту нахождения МФЦ);
  • отсутствие паспорта или иного удостоверения личности.

Как получить налоговый вычет при покупке квартиры в 2017 году

Продажа квартир в 2017 - порядок, НДФЛ, с чего начать, через МФЦ

Жилье приобретается не каждый день и даже не каждый год. Это значительное событие в жизни человека, к тому же требующее немалых затрат.

Государство старается смягчить своим гражданам финансовую нагрузку путем предоставления налогового вычета на квартиру.

Это обозначает только одно: вернуть можно то, что уже уплачено в государственный бюджет, то есть, часть подоходного налога.

Налоговый вычет при покупке квартиры

Чтобы узнать, как вернуть налоговый вычет за покупку квартиры, надо убедиться, что Вы отвечаете следующим условиям:

  1. Являетесь налоговым резидентом РФ.
  2. Получаете официальный доход, облагаемый налогом по ставке 13 процентов.
  3. Квартира куплена на собственные средства или за счет кредита. Важно, чтобы в этой сделке не участвовали средства каких- либо государственных программ (материнский капитал, например).
  4. Продавец жилья не является Вашим прямым родственником (отцом, матерью, сыном, дочерью, братом, сестрой и так далее).

И еще надо помнить, что если у гражданина нет уплаченных налогов, то права на вычет он не имеет.

Пример 1. Колков Владимир Петрович уже 6 лет как оставил работу в связи с уходом на заслуженный отдых, и с тех пор нигде не работал. В 2017 году он приобрел новое жилье за счет собственных средств у совершенно постороннего человека. Он также является налоговым резидентом РФ.

Получается, что три пункта из перечисленных условий ему подходят. Но нет самого главного: Владимир Петрович не платит налоги в бюджет, так как у него нет облагаемого дохода. Пенсионные выплаты не считаются налогооблагаемой базой.

Значит, налоговый вычет при покупке квартиры гражданин Колков не получит.

Сумма, которую может получить купивший жилье гражданин, рассчитывается по простой формуле:

Σ (не более 2 000 000) * 13%, где Σ– это сумма вычета, а 13% – это налоговая ставка НДФЛ

Таким образом, сумма выплат покупателю квартиры не может превышать 260 тысяч рублей (2 000 000 * 0,13 = 260 000).

Покажем, как рассчитать налоговый вычет при покупке квартиры, на примере Медведева П.Г.

Пример 2. Петр Григорьевич Медведев купил жилье за 4,5 миллиона рублей. Подав документы на возврат налога, он получил на свой счет в банке всего 85 000 рублей. Именно такая сумма уплаченных налогов была указана в справке работодателя.

Вывод: нельзя получить возврата больше, чем уплатил в бюджет. То есть, государство просто возвращает ранее уплаченный налог, а не субсидирует часть затрат на жилье безвозмездно.

Получение налогового вычета при покупке квартиры в 2017 году осуществляется двумя путями:

  1. Перечислением денег на указанный Вами в заявлении банковский счет налоговой инспекцией.
  2. Приостановлением удержаний из Ваших доходов налога у работодателя. В этом случае, чтобы получить вычет при покупке квартиры, надо получить в налоговой инспекции специальное уведомление. Согласно этому документу работодатель не будет удерживать из заработной платы налог на доходы до тех пор, пока не наберется вся сумма вычета.

Пример 3. Крюков Иван Сергеевич работает ведущим специалистом на крупном предприятии. Его ежемесячный оклад составляет 40 000 рублей. Кроме того, у него бывают доплаты и премии. При покупке квартиры Иван Сергеевич решил не получать всю сумму вычета на банковский счет, а воспользоваться вторым вариантом, т.е. получить налоговый вычет через работодателя.

Он получил в налоговом органе уведомление о том, что он имеет право на возврат 150 тысяч рублей налога. Со следующего месяца Крюков стал получать полную сумму заработной платы, а бухгалтерия завела учетный лист на удержание налога.

Месяц Сумма заработной платы (доход) Сумма налога на доход (13%) Сумма налога нарастающим итогом
февраль 40 000 5 200 5 200
март 42 500 5 525 10 725
апрель 50 000 6 500 17 225
май 45 000 5 850 23 075
июнь 41 000 5 330 28 405
июль 42 500 5 525 33 930
август 50 100 6 513 40 443
сентябрь 40 900 5 317 45 760
октябрь 42 300 5 499 51 259
ноябрь 51 400 6 682 57 941

И так далее: заработная плата Крюкову будет выдаваться полностью до того момента, пока сумма налога нарастающим итогом не станет равной 150 000 рублей.

Этот вариант возврата налога стоит выбирать тем гражданам, которые имеют стабильную работу и хороший заработок. Иначе выплата может растянуться на многие месяцы.

Налоговое законодательство совершенствуется и обновляется, поэтому надо внимательно следить за его изменениями. Порядок получения налогового вычета при покупке квартиры зависит от времени приобретения недвижимости:

  1. Если покупка произведена до 1 января 2014 года, то гражданин имеет право получить такой вычет всего один раз в жизни, за один объект.
  2. Оформление налогового вычета при покупке квартиры после 1 января 2014 года подчиняется уже другому правилу: вычет можно получить за несколько объектов недвижимости, лишь бы имущественный вычет при покупке квартир не превышал в общей сложности 2 000 000 рублей, а сама сумма возврата налога была не более 260 000 рублей (2 000 000 * 0,13 = 260 000).

Пример 4. Семенцов Иван Владимирович купил дом в 2013 году за 750 000 рублей.

В 2014 году на его счет в банке по заявлению был перечислен возврат налога на доходы в сумме 65 200 рублей: именно такая сумма налога была указана работодателем в справке по заработной плате — эту сумму Иван Владимирович уже уплатил в бюджет государства.

Хотя по расчету он мог получить 97 500 рублей (750 000 * 0,13 = 97 500), но закон запрещает возвращать больше той суммы, что уже удержана из зарплаты работника (65 200) в календарном году. Получив свои деньги за этот дом, гражданин Семенцов полностью использовал право на имущественный вычет.

Пример 5. Татарникова Светлана Петровна приобрела жилье в феврале 2014 года за 1 500 000 рублей. Подав документы на вычет, она получила на счет 195 000 рублей (1 500 000 * 0,13 = 195 000).

В апреле 2016 года Светлана Петровна покупает еще одну квартиру за 2 000 000 рублей и подает пакет документов на получение вычета и по этой квартире.

Совет!

Налоговая служба приняла к возврату не всю сумму сделки, а только 500 000 рублей и выплатила ей всего 65 000 рублей (500 000 * 0,13 = 65 000), так как имущественный вычет для гражданина не может превышать 2 000 000 рублей, а Светлана Петровна полтора миллиона из этого лимита уже использовала при покупке первой квартиры. (2 000 000 – 1 500 000 = 500 000).

В налоговом законодательстве предусмотрен срок возврата налогового вычета при покупке квартиры: справки о заработной плате 2-НДФЛ действительны только за последние три года.

Документы для налогового вычета за квартиру 2017

Список документов для налогового вычета за квартиру в 2017 году состоит из двух видов:

  • оригиналы;
  • заверенные копии.

Список оригинальных документов:

  1. Заявление на возврат налога.
  2. Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ.
  3. Справка о заработной плате формы 2-НДФЛ. Если гражданин работает в нескольких местах, то такие справки предоставляются от каждого работодателя.

Перечень документов – заверенных копий:

  1. Паспорт. Оригинал этого документа предоставляется заявителем при сдаче пакета документов для сверки.
  2. Договор купли-продажи или долевого участия в строительстве.
  3. Все финансовые документы, подтверждающие сумму, выплаченную покупателем за квартиру (расписки, чеки, банковские выписки и так далее).
  4. Акт приема-передачи (при необходимости).
  5. Документ на право собственности недвижимости.

Это основной перечень, но налоговая служба может потребовать и некоторые другие документы, необходимые для налогового вычета за квартиру.

Собрав пакет документов, надо отправить их в налоговую инспекцию. Сделать это можно двумя способами: лично посетить это учреждение или пакет отправить почтой (ценным письмом с обязательной описью вложения в двух экземплярах).

В обоих вариантах есть и плюсы, и минусы:

  • Отправка по почте занимает меньше времени, но в этом случае надо быть абсолютно уверенным в каждой букве и каждой цифре всех отправленных документов. Дело в том, что о возможных ошибках гражданин узнает только через три месяца — именно такой срок дается работникам налоговой инспекции для камеральной проверки пакета документов. Поэтому вариант с почтовым отправлением может быть применим только в случае невозможности гражданином лично посетить инспекцию (болезнь, отдаленность и другие причины).
  • Посещение налоговой инспекции иногда занимает много времени из-за очередей. Зато при приемке пакета документов инспектор заметит и укажет наиболее очевидные ошибки, а также подскажет, какие именно документы еще надо предоставить дополнительно.

Налоговым органам дается 30 дней для проверки документов. В течение десяти дней после этого они должны уведомить заявителя о результатах проверки. Здесь может быть три варианта:

  1. удовлетворить просьбу о предоставлении имущественного вычета на покупку квартиры. Тогда в течение месяца деньги должны быть перечислены на указанный в заявлении банковский счет;
  2. возвратить пакет документов для исправления ошибок. Процесс затянется, но это уже хороший знак: заявление будет удовлетворено;
  3. отказать в возврате налога на доходы. В этом случае отказ должен быть аргументированным, со ссылками на статьи Налогового кодекса, а при необходимости — и на статьи Семейного кодекса.

Отказ может последовать, если выяснится, что нарушены условия предоставления имущественного вычета:

  • жилье куплено у родственника;
  • квартира приобретена за счет привлечения материнского капитала или средств работодателя;
  • заявитель не является резидентом РФ;
  • заявитель официально не трудоустроен и не платит налоги с дохода.

Эти и другие причины дают полное право налоговой службе отказать в приемке документов на получение вычета за квартиру.

Имущественный вычет в 2017 году

Продажа квартир в 2017 - порядок, НДФЛ, с чего начать, через МФЦ

Имущественный вычет в 2017 году можно оформлять при покупке недвижимости, приобретенной до 2017 года, а не в течение него.

СОДЕРЖАНИЕ:

Имущественный вычет рассчитывается как 13% от:

  1. стоимости жилья;
  2. расходов на:
    • приобретение жилья (стоимость жилья по договору);
    • строительные и отделочные материалы (для квартиры и комнаты только отделочные);
    • оплату услуги по строительству и отделке;
    • разработку проектно-сметной документации;
    • подключение к сетям или создание автономных источников электро-, водо-, газоснабжения и канализации (только для жилого дома).
  3. расходов на погашение процентов по целевому кредиту (учитываются расходы, фактически осуществленные к концу расчетного года).

Статья: Имущественный вычет при ипотеке

Как оформить имущественный вычет?

Налогоплательщик должен:

  1. Собрать документы, подтверждающие право на жилье, по списку, приведенному ниже;
  2. Оформить налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ (заказать оформление специалистом);
  3. Сдать все документы в налоговую инспекцию;
  4. Ожидать поступления денежных средств на личный счет.

Сопутствующие документы:

  1. При покупке в общую совместную собственность:
    • заявление о распределении вычета;
    • свидетельство о браке.
  2. При получении вычета за несовершеннолетнего ребенка:
    • свидетельство о рождении ребенка;
    • свидетельство о праве собственности ребенка.
  3. При покупке недвижимости пенсионером:
    • пенсионное удостоверение.

Список документов для оформления декларации 3-НДФЛ

Когда должна быть куплена недвижимость для вычета в 2017

Имущественный вычет в 2017 году можно получить по недвижимости, права на которую получены до 1 января 2017 года, так как на вычет можно подавать только по итогам года, в котором возникло право на вычет. Приведем пример:

  1. Для того чтобы получить вычет в 2017 году при покупке недвижимости по договору купли-продажи, необходимо, чтобы свидетельство о праве собственности было получено до 1 января 2017 года.
  2. Если у Вас был заключен договор долевого участия в строительстве или договор переуступки прав по договору долевого участия в строительстве или договор ЖСК, то необходимо, чтобы акт приема-передачи жилья был получен до 1 января 2017 года. При этом дата получения свидетельства о праве собственности/дата регистрации прав на недвижимое имущество не влияет на вычет.

Когда можно подать на имущественный вычет

На вычет можно подать в течение всего года. Ограничения по срокам подачи в течение года нет.

Многие считают, что декларацию 3-НДФЛ нужно подать до 30 апреля, но это не так. До 30 апреля подается 3-НДФЛ только теми, кому нужно задекларировать полученный доход за прошедший год, например, было продано имущество, срок владения которым составил менее 3-х лет, а в некоторых случаях менее 5-ти лет.

Этот срок не относится к тем, кто подает документы только на вычет.

Таким образом, на имущественный вычет можно подать в любой день в течение года. При подаче лично в налоговую инспекцию, необходимо учитывать дни и часы работы налоговой.

За какие годы возможно оформление в 2017 году

Имущественный налоговый вычет в 2017 году можно оформить максимально по доходам прошедших 3-х лет (а для пенсионеров — по доходам прошедших 4-х лет) при этом недвижимость может быть куплена и более 3-х лет назад. Но есть ли у Вас основания для оформления на все 3 года (а для пенсионеров за 4 года):

  1. Если с года получения прав на недвижимость прошло менее 3-х лет, то подавать на вычет можно начиная с года, в котором Вы получили права на недвижимость (данное исключение не касается пенсионеров — для них оформление возможно по доходам прошедших 4 лет). Например: недвижимость куплена по договору купли-продажи в 2014 году, а права зарегистрированы в 2015 (в свидетельстве о праве собственности указан 2015 год — дата внесения записи в реестр прав на недвижимость). Оформляться можно по доходам 2015 и 2016 года (а для пенсионеров — 2013-2016).
  2. Если с года получения прав на недвижимость прошло более 3-х лет, то подавать на вычет можно по доходам прошедших 3-х лет, а для пенсионеров — по доходам прошедших 4-х лет. Например: приобретена квартира в 2010 году по договору ДДУ, акт приема-передачи подписан в 2011. 3-НДФЛ в 2017 году будет оформляться за 2014, 2015 и 2016 годы. Вычет по доходам 2011-2013 в 2017 году уже нельзя будет оформить.

Размер имущественного вычета в 2017 году

Никаких изменений имущественного вычета в 2017 году не происходило. Последние изменения действуют с 1 января 2014 года по текущее время:

  • Максимальный вычет на налогоплательщика составляет 13% от стоимости недвижимости(доли), но не более 260 000 рублей.
  • Если недвижимость стоит больше 2 млн. рублей, и при этом куплена в браке, то на вычет может подать второй супруг, так как согласно Семейному кодексу РФ расходы семьи являются общими расходами. При этом не важно на кого оформлены документы по недвижимости. Максимальный вычет супруга также составляет не более 260 000 рублей. Таким образом, при стоимости жилья более 4 млн. рублей семья (супруг и супруга) может получить 520 000 рублей.

Статья: Имущественный вычет при долевой собственности
Статья: Имущественный вычет при общей совместной собственности

Вычет по ипотеке в 2017 году

Последние изменения, касающиеся вычета по ипотечным процентам, внесены в 2014 году.

Согласно данным изменениям вычет по процентам ограничен 390 000 рублей на налогоплательщика (при получении прав после 1 января 2014 года). При этом, если недвижимость куплена супругами (оформлена на двоих или на одного из супругов), то вычет по процентам можно распределять между супругами ежегодно по заявлению о распределении.

Подробнее о вычете при ипотеке.

3-НДФЛ в 2017

Есть ряд условий оформления 3-НДФЛ в 2017 году:

  • 3-НДФЛ в 2017 году может быть оформлена по доходам 2014-2016(если есть основания для оформления по указанному периоду). Для тех, кто имеет статус пенсионера — за 2013-2016, вне зависимости от того, работающий пенсионер или нет.
  • За каждый календарный год существует отдельная форма декларации, отдельные бланки 3-НДФЛ.
  • За 2017 год в течение 2017 года декларацию 3-НДФЛ сдать нельзя. Форма 3-НДФЛ за 2017 год появится только в начале 2018 года, поэтому, если Вам необходимо оформление за 2017 год, то Вы сможете его осуществить не раньше 2018 года. Подать на вычет по доходам 2017 года можно в течение 2018, 2019 и 2020 года.

Как оформить налоговый вычет при покупке квартиры 2018 через мфц

Продажа квартир в 2017 - порядок, НДФЛ, с чего начать, через МФЦ

О возможности оформления у них декларации стоит заранее уточнять.Заявление составляется на основании образца. Информация, необходимая для оформления, включает паспортные данные, сумму вычета за соответствующий год (указана в декларации) и реквизиты банковского счета налогоплательщика, на который подлежит зачислить деньги.

Подача заявления Вся процедура занимает не более 10 минут.Заявление на налоговый вычет через МФЦ подается сразу вместе с декларацией или после ее проверки. В подтверждение приема документов сотрудник МФЦ выдает расписку. По указанному в ней номеру заявки можно отслеживать статус обращения.

Образец заявления на получение налогового вычета здесь.

Собирать документы в банке по ипотеке ежегодно, на что уйдет время, бессмысленно, если Ваш доход не покрывает даже основной имущественный вычет.

Проще: в год получения остатка основного вычета, собрать в банке документы с начана кредитования по коннец прошедшего года и подать их все разом.

Пример №1: доход за 2017 год 1 500 000 рублей, НДФЛ равен 195 000 рублей.

Внимание

Стоимость квартиры 2 500 000 рублей(значит можно вернуть 260 000 рублей основного имущественного вычета), также есть ипотека.

В 2018 году, заявляя вычет за 2017 год, вернут только 195 000 рублей, соответственно нет смысла указывать вычет по ипотеке, так как 195 000 рублей — это только часть основного вычета и есть еще остаток в сумме 65 000 рублей, который можно будет вернуть на будущий год.Пример №2: доход за 2017 год 2 500 000 рублей, НДФЛ равен 325 000 рублей.

Как получить налоговый вычет через мфц и госуслуги

Как получить налоговый вычет при покупке квартиры в 2018 году? Налоговый вычет при покупке квартиры (сюда же входит покупка недвижимости по ипотеке) относится к имущественным вычетам.

В 2018 году подать заявление в ФНС можно: — через интернет в электронном виде (Госуслуги); — на личном приеме в налоговой инспекции по месту жительства; — в отделении МФЦ; — через личный кабинет налогоплательщика.

Важно знать, что при подаче заявления в ФНС через личный кабинет на сайте Госуслуг либо отделение многофункционального центра можно вернуть до 13% реальными деньгами от стоимости недвижимости.

7 Какие документы нужны для оформления вычета при покупке жилья? Для оформления налогового вычета необходимо заполнить декларацию 3-НДФЛ и предоставить её в налоговую инспекцию по месту регистрации.

Налоговый вычет по ипотеке через госуслуги 2018

Необходимые документы В общем случае декларация на имущественный вычет оформляется по следующим документам:

  • паспорту;
  • справке о доходах гражданина и уплаченных за него налогах (2-НДФЛ);
  • договору о сделке купли-продажи или долевого участия в строительстве;
  • приемопередаточному акту по квартире;
  • документам о произведении оплаты (при наличном расчете – расписке, при безналичном платеже – квитанции);
  • свидетельству ИНН.

Вся эта документация обязательно прилагается к декларации при сдаче: справка 2-НДФЛ в оригинале, остальная – ксерокопиями. В зависимости от ситуации требуются дополнительные документы.
К примеру, при получении вычета за ребенка необходимо свидетельство его рождения, а при ипотеке – кредитный договор и справка об уплаченных процентах.

Как получить налоговый вычет через госуслуги и мфц

Для проведения указанной процедуры, гражданину необходимо написать заявление в налоговую службу, используя один из следующих вариантов:

  • Через портал Государственных услуг (в электронном виде);
  • Посетив отделение «Мои документы»;
  • Записавшись на приём к налоговому инспектору;
  • Используя возможности персонального кабинета на сайте ФНС.

В том, что многих россиян интересует вопрос, как получить налоговый вычет в 2018 году, нет ничего удивительного, ведь подача соответствующего заявления позволит получить до 13% от цены жилья.

Как подать заявление на возврат налогового вычета через Госуслуги Выясняя, как получить налоговый вычет через Госуслуги, следует понимать, что использование этого варианта подразумевает соблюдение определённого алгоритма действий, включающего несколько шагов:

  1. Авторизуйтесь на указанном сайте, используя свой логин и пароль.

Как получить налоговый вычет при покупке квартиры в 2018 году

Что такое налоговый вычет? Это сумма, на которую можно уменьшить налоговую базу по тому или иному налогу.

2 Каким бывает налоговый вычет? Согласно Налоговому кодексу, есть несколько видов вычетов: — стандартный; — социальный; — имущественный; — профессиональный; — вычет, связанный с переносом на будущий период убытков от сделок, связанных с ценными бумагами, и операций с финансовыми инструментами срочных сделок, которые обращаются на организованном рынке; — вычеты, связанные с переносом на будущий период всех убытков, имеющих отношение к участию в инвестиционном товариществе. 3 За что можно получить налоговый вычет в 2018 году? Налоговый вычет можно получить: — за сделки, совершенные в результате купли-продажи недвижимости (квартиры, дома, дачи и т.д.). — на детей; — на образование; — на лечение и медикаменты.

Налоговый вычет: как вернуть 13% при покупке квартиры в 2018 году?

Важно

А именно:

  • налогового вычета в 2018 году ограничен 2 000 000 рублей, как и было начиная с 1 января 2008 года, но с 1 января 2014 года это огранчение теперь касается не объекта приобретения (дом, квартира, комната, земельный участок или доля в них), а субъекта. То есть, 2 000 000 рублей теперь предоставляются на человека/налогоплательщика, при этом заявлять вычет можно с нескольких объектов приобретения до тех пор, пока суммарно их стоимость не достигнет 2 000 000 рублей.
Понравилась статья? Поделиться с друзьями:
Добавить комментарий

;-) :| :x :twisted: :smile: :shock: :sad: :roll: :razz: :oops: :o :mrgreen: :lol: :idea: :grin: :evil: :cry: :cool: :arrow: :???: :?: :!: